العوامل المؤثرة على إدارة مخاطر الائتمان المصرفي في المشاريع الصغيرة والمتوسطة في فلسطين

Abstract

هدفت هذه الدراسة إلى تحليل أثر العوامل السلوكية والمعرفية والاجتماعية على إدارة مخاطر الائتمان المصرفي في المشاريع الصغيرة والمتوسطة في فلسطين. شملت المتغيرات المستقلة ثمانية أبعاد رئيسية: البيئة الإعلامية، عملية التعلم، البيئة الاجتماعية، العلاقة مع البنوك، انضباط الدفع، البيئة العائلية، المعرفة المالية، والعلاقة الريادية، فيما جاء متغير إدارة مخاطر الائتمان المصرفي كمتغير تابع. اعتمدت الدراسة على المنهج الوصفي باستخدام استبيان تم توزيعه على عينة بلغت400 من أصحاب المشاريع الصغيرة والمتوسطة، وتم تحليل البيانات باستخدام أساليب الانحدار الخطي البسيط والمتعدد لتحديد أثر المتغيرات المستقلة على إدارة المخاطر الائتمانية. أظهرت النتائج أن جميع المتغيرات المستقلة، باستثناء البيئة الإعلامية في نموذج الانحدار المتعدد، لها أثر إيجابي وذو دلالة إحصائية على إدارة مخاطر الائتمان المصرفي. وبرزت متغيرات انضباط الدفع، العلاقة مع البنوك، والعلاقة الريادية كأكثر المتغيرات تأثيرًا في تفسير التباين في إدارة المخاطر، حيث بلغت نسبة تفسير التباين (R²) لأقوى المتغيرات 46.2% لانضباط الدفع، و34.3% للعلاقة مع البنوك، و39.6% للعلاقة الريادية. تؤكد هذه النتائج أهمية تبني نموذج تكاملي لإدارة مخاطر الائتمان يجمع بين العوامل السلوكية والمعرفية والاجتماعية، مع التركيز على تعزيز الجدارة الائتمانية من خلال الالتزام بالسداد، تطوير المعرفة المالية، دعم البيئة الاجتماعية والعائلية، وتوسيع الشبكات الريادية. كما تشير النتائج إلى أن البيئة الإعلامية تلعب دورًا غير مباشر في تحسين إدارة المخاطر عبر تعزيز المعرفة المالية وعمليات التعلم. تساهم هذه الدراسة في إثراء الأدبيات المحلية في مجال التمويل السلوكي وإدارة المخاطر الائتمانية، وتقدم توصيات عملية لأصحاب المشاريع والبنوك ووسائل الإعلام لتعزيز قدرة المشاريع الصغيرة والمتوسطة على مواجهة المخاطر المالية والائتمانية في فلسطين.